平成１８年３月期
個別中間財務諸表の概要
平成１７年１１月２４日
会
社
名
原田工業株式会社
上場取引所 ＪＡＳＤＡＱコ ー ド 番 号 ６９０４ 本社所在都道府県 東京都
（ＵＲＬ ht t p/ / www. har ada. co. j p）
代 表 者 役 職 名 代表取締役社長 氏 名 原田 修一
問 い 合 わ せ 先 責任者役職名 経営管理グループ責任者
氏 名 相沢 正秀 ＴＥＬ（０３）３７６５−４３２１
決算取締役会開催日 平成１７年１１月２４日 中間配当制度の有無 有
中間配当支払開始日 平成 − 年 − 月 − 日 単元株制度採用の有無 有（１単元1, 000株） １．１７年９月中間期の業績（平成１７年４月１日∼平成１７年９月３０日）
（１）経営成績 （百万円未満切捨）
売上高 営業利益 経常利益
百万円 ％ 百万円 ％ 百万円 ％
１７年９月中間期 7, 837 （ 10. 8） 581 （ 138. 1） 771 （ 43. 4） １６年９月中間期 7, 072 （ △ 7. 4） 244 （ △ 62. 1） 537 （ △ 36. 7）
１７年３月期 14, 391 788 1, 163
中間（当期）純利益
１株当たり中間 （当期）純利益
百万円 ％ 円 銭
１７年９月中間期 319 （ △ 21. 4） 32 42 １６年９月中間期 406 （ △ 30. 3） 41 24
１７年３月期 606 57 64
（注）①期中平均株式数 17年9月中間期 9, 869, 000株 16年9月中間期 9, 869, 000株 17年3月期 9, 869, 000株 ②会計処理の方法の変更 無
③売上高、営業利益、経常利益、中間（当期）純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率 （２）配当状況
１株当たり 中間配当金
１株当たり 年間配当金 円 銭 円 銭
１７年９月中間期 0 00 ─ ─ ─
１６年９月中間期 0 00 ─ ─ ─
１７年３月期 ─ ─ ─ 15 00
（３）財政状態
総資産 株主資本 株主資本比率 １株当たり株主資本
百万円 百万円 ％ 円 銭
１７年９月中間期 18, 133 5, 584 30. 8 565 84
１６年９月中間期 17, 596 5, 145 29. 2 521 41
１７年３月期 18, 560 5, 377 29. 0 541 05
（注）①期末発行済株式数 17年9月中間期 9, 869, 000株 16年9月中間期 9, 869, 000株 17年3月期 9, 869, 000株 ②期末自己株式数 17年9月中間期 0株 16年9月中間期 0株 17年3月期 0株 ２．１８年３月期の業績予想（平成１７年４月１日∼平成１８年３月３１日）
１株当たり年間配当金
売上高 経常利益 当期純利益
期 末
百万円 百万円 百万円 円 銭 円 銭
通 期 15, 140 1, 116 510 15 00 15 00
（参考）１株当たり予想当期純利益（通期）47円85銭
25
６．個別中間財務諸表等
（1）中間貸借対照表 （単位：千円）
前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度 の要約貸借対照表
( 平成 16 年 9 月 30 日) ( 平成 17 年 9 月 30 日) ( 平成 17 年 3 月 31 日) 期 別
科 目 金 額 構成比 金 額 構成比 金 額 構成比
（資産の部） ％ ％ ％
Ⅰ 流動資産
１. 現金及び預金 2, 249, 816 1, 823, 694 2, 554, 111
２. 受取手形 132, 044 87, 901 150, 319
３. 売掛金 3, 237, 182 3, 534, 030 3, 506, 846
４. たな卸資産 975, 336 1, 109, 002 946, 577
５. 未収入金 912, 267 1, 175, 474 980, 112
６. その他 629, 766 692, 554 835, 349
貸倒引当金 △91, 003 △199, 907 △ 217, 888
流動資産合計 8, 045, 409 45. 7 8, 222, 750 45. 3 8, 755, 427 47. 2 Ⅱ 固定資産
１. 有形固定資産 1, 044, 398
( 1) 建物 − 956, 631 990, 905
( 2) その他 − 664, 161 715, 726
有形固定資産合計 − 1, 620, 793 1, 706, 632
２. 無形固定資産 321, 704 265, 708 307, 556
３. 投資その他の資産
( 1) 投資有価証券 2, 533, 909 2, 765, 728 2, 587, 725
( 2) 出資金 2, 193, 426 2, 193, 426 2, 193, 426
( 3) 長期貸付金 4, 877, 987 4, 681, 266 4, 463, 643
( 4) その他 556, 020 443, 640 535, 814
貸倒引当金 △1, 924, 357 △ 2, 010, 227 △1, 940, 595
投資評価引当金 △52, 211 △ 49, 227 △49, 227
投資その他の資産合計 8, 184, 774 8, 024, 607 7, 790, 788
固定資産合計 9, 550, 877 54. 3 9, 911, 108 54. 7 9, 804, 977 52. 8 資産合計 17, 596, 287 100. 0 18, 133, 858 100. 0 18, 560, 404 100. 0 （負債の部）
Ⅰ 流動負債
１. 支払手形 1, 178, 218 1, 220, 451 1, 186, 979
２. 買掛金 1, 119, 581 1, 478, 368 1, 295, 645
３. 短期借入金 4, 966, 717 4, 748, 779 4, 604, 530
４. 賞与引当金 193, 572 174, 567 195, 834
５. その他 662, 342 828, 724 1, 620, 812
流動負債合計 8, 120, 431 46. 2 8, 450, 890 46. 6 8, 903, 801 48. 0 Ⅱ 固定負債
１. 社債 3, 000, 000 3, 000, 000 3, 000, 000
２. 長期借入金 393, 000 273, 000 333, 000
３. 退職給付引当金 315, 529 289, 646 303, 563
４. 役員退職慰労引当金 621, 501 532, 608 642, 297
５. その他 − 3, 429 296
固定負債合計 4, 330, 031 24. 6 4, 098, 683 22. 6 4, 279, 156 23. 0 負債合計 12, 450, 462 70. 8 12, 549, 574 69. 2 13, 182, 958 71. 0 （資本の部）
Ⅰ 資本金 1, 606, 950 9. 1 1, 606, 950 8. 9 1, 606, 950 8. 7 Ⅱ 資本剰余金
１. 資本準備金 1, 447, 750 1, 447, 750 1, 447, 750
資本剰余金合計 1, 447, 750 8. 2 1, 447, 750 8. 0 1, 447, 750 7. 8 Ⅲ 利益剰余金
１. 利益準備金 214, 500 214, 500 214, 500
２. 任意積立金 1, 000, 000 1, 000, 000 1, 000, 000
３. 中間( 当期) 未処分利益 812, 591 1, 146, 435 1, 012, 299
（2）中間損益計算書 （単位：千円）
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度 の要約損益計算書
自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 16 年 9 月 30 日
自 平成 17 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 9 月 30 日
自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 3 月 31 日 期 別
科 目 金 額 百分比 金 額 百分比 金 額 百分比
Ⅰ 売上高 7, 072, 788 100. 0 7, 837, 440 100. 0 14, 391, 574 100. 0 Ⅱ 売上原価 5, 002, 305 70. 7 5, 500, 606 70. 2 10, 044, 511 69. 8 売上総利益 2, 070, 482 29. 3 2, 336, 834 29. 8 4, 347, 063 30. 2 Ⅲ 販売費及び一般管理費 1, 826, 482 25. 8 1, 755, 819 22. 4 3, 559, 040 24. 7
営業利益 244, 000 3. 5 581, 015 7. 4 788, 023 5. 5
Ⅳ 営業外収益 384, 383 5. 4 295, 814 3. 8 562, 350 3. 9
Ⅴ 営業外費用 90, 784 1. 3 105, 687 1. 4 187, 029 1. 3
経常利益 537, 599 7. 6 771, 142 9. 8 1, 163, 344 8. 1
Ⅵ 特別利益 57, 866 0. 8 − − − −
Ⅶ 特別損失 − − 158, 211 2. 0 87, 300 0. 6
税引前中間( 当期) 純利益 595, 465 8. 4 612, 931 7. 8 1, 076, 044 7. 5
法人税、住民税及び事業税 129, 500 254, 960 449, 200
法人税等調整額 58, 966 188, 466 2. 6 37, 989 292, 949 3. 7 20, 137 469, 337 3. 3 中間( 当期) 純利益 406, 999 5. 8 319, 981 4. 1 606, 706 4. 2
前期繰越利益 405, 592 826, 454 405, 592
27 中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
前中間会計期間 自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 16年 9月 30日
当中間会計期間 自 平成 17年 4月 1 日 至 平成 17年 9月 30日
前事業年度 自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 17年 3月 31日 1. 資産の評価基準及び
評価方法
（1）有価証券
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法
（1）有価証券
子会社株式及び関連会社株式 同 左
（1）有価証券
子会社株式及び関連会社株式 同 左 その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等に基づ く時価法（評価差額は全部資本直 入法により処理し、売却原価は移 動平均法により算定）
その他有価証券 時価のあるもの
同 左
その他有価証券 時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時 価法（評価差額は全部資本直入法 により処理し、売却原価は移動平 均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
時価のないもの 同 左
時価のないもの 同 左 （2）たな卸資産
製品及び原材料 総平均法による原価法
（2）たな卸資産 製品及び原材料
同 左
（2）たな卸資産 製品及び原材料
同 左 貯蔵品
最終仕入原価法
貯蔵品
同 左
貯蔵品
同 左 2. 固定資産の減価償却
の方法
（1）有形固定資産
定率法（ただし、平成 10年 4月 1日 以降に取得した建物（附属設備を除 く）については定額法）を採用して おります。
なお、主な耐用年数は以下のとおり であります。
建物 ４∼50年
工具器具及び備品 ２∼20年
（1）有形固定資産 同 左
（1）有形固定資産 同 左
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。 なお、主な耐用年数は以下のとおり であります。
特許権 ８年
ソフトウェア ５年（社内にお ける利用可能期間）
（2）無形固定資産 同 左
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。 なお、自社利用のソフトウェアにつ いては、社内における見込利用可能 期間（5年）に基づく定額法を採用 しております。
3. 引当金の計上基準 （1）貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、 一般債権については貸倒実績率により、 貸倒懸念債権等特定の債権については 個別に回収可能性を勘案し、回収不能見 込額を計上しております。
（1）貸倒引当金 同 左
（1）貸倒引当金 同 左
（2）投資評価引当金
財政状態の悪化した会社の投資に対 する損失に備えるため、投資価値の低下 による損失相当額を計上しております。
（2）投資評価引当金 同 左
（2）投資評価引当金 同 左
（3）賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、支 給見込額に基づき計上しております。
（3）賞与引当金 同 左
（3）賞与引当金 同 左 （4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事 業年度末における退職給付債務( 自己都 合要支給額）及び年金資産の見込額に基 づき、当中間会計期間末において発生し ていると認められる額を計上しており ます。
（4）退職給付引当金 同 左
（4）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事 業年度末における退職給付債務（自己都 合要支給額）及び年金資産に基づき計上 しております。
（5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるた め、当社内規による中間期末要支給額を 計上しております。
（5）役員退職慰労引当金 同 左
（5）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるた め、当社内規による期末要支給額を計上 しております。
4. 外貨建の資産及び負 債の本邦通貨への換 算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の 直物為替相場により円貨に換算し、換算 差額は損益として処理しております。
同 左 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物 為替相場により円貨に換算し、為替差額 は損益として処理しております。 5. リース取引の処理方
法
リース物件の所有権が借主に移転する と認められるもの以外のファイナンス・ リース取引については、通常の賃貸借取 引に係る方法に準じた会計処理によって おります。
前中間会計期間 自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 16年 9月 30日
当中間会計期間 自 平成 17年 4月 1 日 至 平成 17年 9月 30日
前事業年度 自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 17年 3月 31日 6. ヘッジ会計の方法 （1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについて特例処理の要 件を満たしている場合は特例処理を採 用しております。
（1）ヘッジ会計の方法
金利スワップについて特例処理の要 件を満たしている場合は特例処理を採 用しております。
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 当中間会計期間にヘッジ会計を適用 したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の とおりです。
ヘッジ手段・・・金利スワップ ヘッジ対象・・・借入金
（2）ヘッジ手段とヘッジ対象 当事業年度にヘッジ会計を適用した ヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとお りです。
ヘッジ手段・・・金利スワップ ヘッジ対象・・・借入金 （3）ヘッジ方針
金利変動リスクをヘッジする目的で 行っております。
（3）ヘッジ方針
金利変動リスクをヘッジする目的で 行っております。
（4）ヘッジ有効性評価の方法 特例処理によっている金利スワップ については、有効性の評価を省略して おります。
（4）ヘッジ有効性評価の方法 特例処理によっている金利スワップ については、有効性の評価を省略して おります。
7. その他中間財務諸表 （財務諸表）作成の ための基本となる重 要な事項
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は、税抜方式によ っております。
消費税等の会計処理 同 左
消費税等の会計処理
消費税等の会計処理は税抜方式によっ ております。なお、未収消費税等は、流 動資産の「未収入金」に含めて表示して おります。
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項の変更
前中間会計期間 当中間会計期間 前事業年度
自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 16年 9月 30日
自 平成 17年 4月 1 日 至 平成 17年 9月 30日
自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 17年 3月 31日 （固定資産の減損に係る会計基準）
当中間会計期間より、固定資産の減損に係る会 計基準（「固定資産の減損に係る会計基準の設定 に関する意見書」（企業会計審議会 平成 14年８ 月９日））及び「固定資産の減損に係る会計基準 の適用指針」（企業会計基準適用指針第６号 平 成 15 年 10 月 31 日）を適用しております。これ により営業利益及び経常利益は3, 867 千円増加 し、税金等調整前中間純利益は 42, 989 千円減少 しております。
なお、減損損失累計額については、改正後の中 間財務諸表等規則に基づき各資産の金額から直 接控除しております。
表示方法の変更
前中間会計期間 自 平成 16年 4月 1 日 至 平成 16年 9月 30日
当中間会計期間 自 平成 17年 4月 1 日 至 平成 17年 9月 30日 （中間貸借対照表関係）
( 1) 前中間会計期間に区分掲記しておりました｢短期貸付金｣は、当中間会 計期間末においてその金額が資産総額の 100分の 5以下となったため、 流動資産の｢その他｣に含めて表示しております。なお、流動資産の｢そ の他｣に含まれている｢短期貸付金｣の金額は 508, 760千円であります。 ( 2) 長期貸付金については、前中間会計期間まで投資その他の資産の｢その
他｣に含めて表示しておりましたが、当中間会計期間末においてその金 額が資産総額の 100分 5を超えたため、区分掲記いたしました。なお、 前中間会計期間の投資その他の資産の｢その他｣に含まれている｢長期貸 付金｣の金額は 562, 890千円であります。
（中間貸借対照表関係）
29 注記事項
（中間貸借対照表関係）
前中間会計期間末 当中間会計期間末 前事業年度末
（平成 16 年 9 月 30 日） （平成 17 年 9 月 30 日） （平成 17 年 3 月 31 日） 1. 有形固定資産の減価償却累計額 1. 有形固定資産の減価償却累計額 1. 有形固定資産の減価償却累計額
2, 197, 769 千円 1, 929, 127 千円 2, 235, 851 千円 2. 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであ ります。
建物 343, 182 千円
土地 310, 576
計 653, 759
2. 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであ ります。
建物 934, 407 千円
土地 310, 576
計 1, 244, 984
2. 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであ ります。
建物 327, 936 千円
土地 310, 576
計 638, 513
担保付債務は、次のとおりであります。 短期借入金 4, 305, 667 千円 長期借入金 393, 000 計 4, 698, 667
担保付債務は、次のとおりであります。 短期借入金 4, 165, 579 千円 長期借入金 273, 000 計 4, 438, 579
担保付債務は、次のとおりであります。 短期借入金 4, 007, 140 千円 長期借入金 333, 000 計 4, 340, 140
（注）上記債務のほか、関係会社の銀行借 入に対する保証債務の一部が、その 対象となっております。
（注）上記債務のほか、関係会社の銀行借 入に対する保証債務の一部が、その 対象となっております。
（注）上記債務のほか、関係会社の銀行借 入に対する保証債務（極度額 3, 685, 000 千円）が、その対象となっ ております。
3. 未収入金にはファクタリング方式により 譲渡した売上債権の未収額 286, 759 千円 が含まれております。
3. 未収入金にはファクタリング方式により 譲渡した売上債権の未収額 272, 252 千円 が含まれております。
3. 未収入金にはファクタリング方式により 譲渡した売上債権の未収額 250, 547 千円 が含まれております。
4. 消費税等の取扱い 4. 消費税等の取扱い 4. ─ ─ ─ ─ ─ ─ 仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺
のうえ、流動資産の「未収入金」に含め て表示しております。
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺 のうえ、流動資産の「未収入金」に含め て表示しております。
5. 輸出為替手形割引高 1, 437 千円 5. ─ ─ ─ ─ ─ ─ 5. 輸出為替手形割引高 2, 431 千円 6. 保証債務
関係会社の銀行借入に対して、下記の債 務保証を行っております。
保証先 金額
千円 大連原田工業有限公司 333, 150 HARADA I NDUSTRY OF AMERI CA, I NC. 555, 250 HARADA I NDUSTRI ES
( MEXI CO) , S. A. DE C. V.
222, 100 GI S J EVDAX PTE LTD 200, 000 原田商事株式会社 87, 360 計 1, 397, 860
6. 保証債務
関係会社の銀行借入に対して、下記の債 務保証を行っております。
保証先 金額
千円 HARADA I NDUSTRY OF AMERI CA, I NC. 566, 000 大連原田工業有限公司 339, 600 HARADA I NDUSTRI ES
( MEXI CO) , S. A. DE C. V.
( 注) 682, 264 GI S J EVDAX PTE LTD 200, 000 原田商事株式会社 68, 400 計 1, 856, 264 ( 注) HARADA I NDUSTRI ES ( MEXI CO) , S. A. DE
C. V. の被保証債務の内容は、民事執行 保証 448, 990 千円及び借入金他 233, 273 千円であります。
6. 保証債務
関係会社の銀行借入等に対して、下記の 債務保証を行っております。
保証先 金額
千円 HARADA I NDUSTRY OF AMERI CA, I NC. 536, 950 大連原田工業有限公司 322, 170 HARADA I NDUSTRI ES
( MEXI CO) , S . A. DE C. V.
( 注) 598, 685 GI S J EVDAX PTE LTD 200, 000 原田商事株式会社 77, 880 計 1, 735, 685 ( 注) HARADA I NDUSTRI ES ( MEXI CO) , S. A. DE
（中間損益計算書関係） 前中間会計期間 自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 16 年 9 月 30 日
当中間会計期間 自 平成 17 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 9 月 30 日
前事業年度 自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 3 月 31 日 1. 営業外収益のうち重要なもの
受取利息 65, 377 千円 受取配当金 253, 625
1. 営業外収益のうち重要なもの
受取利息 85, 948 千円 受取配当金 154, 125
1. 営業外収益のうち重要なもの
受取利息 139, 501 千円 受取配当金 308, 694 2. 営業外費用のうち重要なもの
支払利息 65, 557 千円
2. 営業外費用のうち重要なもの
支払利息 81, 303 千円
2. 営業外費用のうち重要なもの
支払利息 135, 521 千円
3. 3. 特別損失のうち重要なもの
貸倒引当金繰入額 51, 631 千円 投資有価証券評価損 44, 500
減損損失 42, 989
3. 特別損失のうち重要なもの
貸倒引当金繰入額 87, 300 千円
4. 減価償却実施額
有形固定資産 34, 849 千円 無形固定資産 25, 936
4. 減価償却実施額
有形固定資産 67, 598 千円 無形固定資産 25, 081
4. 減価償却実施額
有形固定資産 78, 277 千円 無形固定資産 53, 091
5. 5. 減損損失 5.
当中間連結会計期間において、当社は以下 の資産グループについて減損損失を計上し ております。
用途 場所 種類
金額 （千円） 工具、器 具及び備 品
11, 596 通信関連
機器事業 資産
当社（東京都 品川区）
その他 16, 810 構築物 2, 982 機械及び 装置
424 工具、器 具及び備 品
10, 945 遊休資産
当社（東京都 品川区）
その他 229
計 42, 989
( グルーピングの方法)
当社は、事業の種類別セグメントを基礎に独 立したキャッシュ・フローを生み出す最小の 単位を識別し、グルーピングを行っておりま す。
( 減損損失認識に至った経緯)
通信関連機器事業資産においては営業損失 が続いており、早期の黒字化が困難と予想さ れるため、帳簿価額の全額を、又、遊休資産 については今後の使用見込がたたないため、 帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減 少額を減損損失（42, 989 千円) として特別損 失に計上いたしました。
( 回収可能価額の算定の方法)
31
（リース取引関係） 前中間会計期間
当中間会計期間 前事業年度
自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 16 年 9 月 30 日
自 平成 17 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 9 月 30 日
自 平成 16 年 4 月 1 日 至 平成 17 年 3 月 31 日 1. リース物件の所有権が借主に移転すると
認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引
1. リース物件の所有権が借主に移転すると 認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引
1. リース物件の所有権が借主に移転すると 認められるもの以外のファイナンス・リー ス取引
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償 却累計額相当額及び中間期末残高相当 額
取得価額 相当額
減価償却累 計額相当額
中間期末残 高相当額 有 形 固 定 資 産 千円 千円 千円 ( 工 具 、器 具 及 び
備 品)
201, 268 45, 646 155, 622 合計 201, 268 45, 646 155, 622
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償 却累計額相当額及び中間期末残高相当 額
取得価額 相当額
減価償却累 計額相当額
中間期末残 高相当額 有 形 固 定 資 産 千円 千円 千円 ( 工 具 、器 具 及 び
備 品)
244, 022 91, 778 152, 244 合計 244, 022 91, 778 152, 244
（1）リース物件の取得価額相当額、減価償 却累計額相当額及び期末残高相当額
取得価額 相当額
減価償却累 計額相当額
期末残高 相当額 有 形 固 定 資 産 千円 千円 千円 ( 工 具 、 器 具 及 び
備 品)
222, 851 64, 495 158, 355 合計 222, 851 64, 495 158, 355 （注）取得価額相当額は、前中間会計期間
まで支払利子込み法によっておりま したが、未経過リース料中間会計期 末残高が有形固定資産の中間会計期 末残高等に占める割合が増加したた め、当中間会計期間より支払利子抜 き法により算定しております。なお、 支払利子込み法により算定した金額 は以下のとおりであります。
取得価額 相当額
減価償却累 計額相当額
中間期末残 高相当額 有 形 固 定 資 産 千円 千円 千円 ( 工 具 、器 具 及 び
備 品)
214, 346 48, 441 165, 904 合計 214, 346 48, 441 165, 904
（注）取得価額相当額は、未経過リース料 中間期末残高が有形固定資産の中間 期末残高等に占める割合が低いた め、支払利子込み法によって算定し ております。
（注）取得価額相当額は、未経過リース料 期末残高が有形固定資産の期末残高 等に占める割合が低いため、支払利 子込み法により算定しております。
（2）未経過リース料中間期末残高相当額 １年内 44, 716 千円 １年超 114, 618 合計 159, 334
（2）未経過リース料中間期末残高相当額 １年内 53, 912 千円 １年超 98, 331 合計 152, 244
（2）未経過リース料期末残高相当額 １年内 50, 407 千円 １年超 107, 948 合計 158, 355 （注）未経過リース料中間会計期末残高相
当額は、前中間会計期間まで支払利 子込み法によっておりましたが、未 経過リース料中間会計期末残高が有 形固定資産の中間会計期末残高等に 占める割合が増加したため、当中間 会計期間より支払利子抜き法により 算定しております。なお、支払利子 込み法により算定した金額は以下の とおりであります。
１年内 47, 746 千円 １年超 118, 158 合計 165, 904
（注）未経過リース料中間期末残高相当額 は、未経過リース料中間期末残高に 占める割合が低いため、支払利子込 み法によって算定しております。
（注）未経過リース料期末残高相当額は、 未経過リース料期末残高が有形固定 資産の期末残高等に占める割合が低 いため、支払利子込み法によって算 定しております。
（3）支払リース料、減価償却費相当額及び 支払利息相当額
支払リース料 22, 668 千円 減価償却費相当額 21, 298 千円 支払利息相当額 1, 576 千円
（3）支払リース料及び減価償却費相当額 支払リース料 27, 282 千円 減価償却費相当額 27, 282 千円
（3）支払リース料及び減価償却費相当額 支払リース料 48, 082 千円 減価償却費相当額 48, 082 千円 （4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額 を零とする定額法によっております。
（4）減価償却費相当額の算定方法 同 左
（4）減価償却費相当額の算定方法 同 左 （5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価 額相当額の差額を利息相当額とし、各期 への配分方法については、利息法によっ ております。
（5） ─ ─ ─ ─ ─ ─ （5） ─ ─ ─ ─ ─ ─
（有価証券関係）
